Il CNDCEC ha reso disponibile il nuovo portale mediante il quale, previa registrazione dell’utente, i Commercialisti, potranno trasmettere le segnalazioni di operazioni sospette in modo anonimo e quindi senza che la UIF conosca il nominativo del soggetto segnalante.
Con il nuovo portale, il Commercialista potrà trasmettere al CNDCEC la propria segnalazione di operazioni sospette, prevista dalla normativa antiriciclaggio, che verrà trasmessa dal CNDCEC alla UIF senza riportare il nominativo del professionista che ha effettuato la segnalazione.
Il nuovo portale AS-SOS, è disponibile sulla home page del sito del CNDCEC, oppure è raggiungibile al seguente indirizzo: https://antiriciclaggiopro.it.
Per effettuare la segnalazione e per seguirne l’iter è necessaria la registrazione da parte dei dottori commercialisti e degli esperti contabili mediante l’inserimento dei dati richiesti.
Alleghiamo il manuale dell'applicativo con le relative istruzioni per la registrazione.
Corso Pratico Antiriciclaggio
Clicca qui per accedere alle oltre 30 video lezioni, dal taglio pratico, preparate dai Componenti della Commissione Antiriciclaggio.NORMATIVA NAZIONALE PRIMARIA
Download:
NORMATIVA NAZIONALE E DISPOSIZIONI ATTUATIVE PREVIGENTI
Download:
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D.Lgs 56/2004 in vigore per i professionisti dal 22/04/2006 al 28/12/2007
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D.M. n. 141 del 03/02/2006
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D.Lgs n. 231/2007 in vigore 27.10.2012
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D.Lgs 231/2007 in vigore dal 04/11/2009
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D.M. 01/02/2013 individuazione paesi terzi equivalenti
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D.M. 16/04/2010 indicatori anomalia professionisti e Revisori Contabili
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D.Lgs n. 231/2007 in vigore dal 09.11.2016 al 03.07.2017
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D.M. 20/09/2011- Individuazione paesi equivalenti
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D.Lgs 231/2007 in vigore dal 29/12/2007 al 04/11/2009
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D.Lgs 231/2007 in vigore dal 31/05/2010
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D.Lgs 231/2007 aggiornato alla V direttiva UE in vigore dal 09.12.2019
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D.M. 12/08/2008 individuazione paesi terzi equivalenti
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D.Lgs n. 231/2007 in vigore dal 30.12.2015
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D.Lgs n. 231/2007 così come modificato dal D.Lgs 90/2017 in vigore dal 04.07.2017
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D.Lgs n. 231/2007 in vigore dal 27.12.2013
-
D.M. 28/09/2011
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D.Lgs 231/2007 in vigore dal 6/12/2011
-
D.Lgs n. 231/2007 in vigore dal 12.09.2014
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D.M. n. 60 del 10/04/2007 in vigore dal 25/05/2007
NORMATIVA INTERNAZIONALE
Download:
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GAFI / FATF - Raccomandazioni Gafi Edizione 2003
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GAFI / FATF - Raccomandazioni speciali Gafi Edizione 2004
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GAFI/FATF - Linee guida, Ottobre 2008
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GAFI / FATF - RBA - Guidance for Accountants Gafi 17.06.2008
-
GAFI / FATF - Raccomandazioni Gafi Edizione 1990
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GAFI / FATF - Raccomandazioni Gafi Edizione 2012
NORMATIVA COMUNITARIA
Download:
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Regolamento n. 1781/2006/CE
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Direttiva UE n.2015/849 - IV Direttiva
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Decisione del Consiglio del 17 ottobre 2000 n. 2000/642/GAI)
-
Regolamento n. 1889/2005/CE
-
III Direttiva Comunitaria n. 2005/60/CE del 26/10/2005
-
Direttiva Comunitaria n. 91/308/CE del 10/06/1991
-
Direttiva n.2006/70/CE
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II Direttiva Comunitaria n. 2001/97/CE del 04/12/2001
DISPOSIZIONI ATTUATIVE
Download:
INDICATORI DI ANOMALIA
Download:
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UIC - Indici di anomalia per i professionisti e provvedimento 24/02/06
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CONSOB - Provvedimento adottato con delibera n.18802 del 18 febbraio 2014
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BANCA D'ITALIA - Provvedimento del 03 aprile 2013 - Provvedimento recante disposizioni attuative in materia di adeguata verifica della clientela, ai sensi dell’art.7 co.2 del D.Lgs. n. 231/2007
-
D.M. Ministero della Giustizia - 16/04/2010 indicatori anomalia professionisti e Revisori Contabili
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BANCA D'ITALIA - Provvedimento del 30 gennaio 2013 - Indicatori di anomalia per Revisori e Società di Revisione
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Banca Italia - Provvedimento 27/8/2010 indicatori anomalia intermediari
MODELLI E SCHEMI COMPORTAMENTALI ANOMALI
Download:
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UIF - Comunicazione 05 Febbraio 2010 - Indici di anomalia frodi informatiche
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UIF - 13 ottobre 2009 - Comportamenti anomali - Conti dedicati
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UIF - Comunicato del 17 Gennaio 2011 - Comportamenti anomali - Frodi leasing
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UIF - 18 Febbraio 2014 - Comportamenti anomali – Operatività con carte di pagamento
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UIF - Comunicazione 15 Febbraio 2010 - Indici anomalia frodi iva
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UIF - 16 Marzo 2012 - Comportamenti anomali - Rischio di frodi nell’attività di factoring
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UIF - 23 Aprile 2012 - Comportamenti anomali - Frodi fiscali internazionali e nelle fatturazioni
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UIF - 9 Novembre 2009 - Comportamenti anomali - Conversione lire in euro
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UIF - 1° Agosto 2016 - Operatività over the counter con società estere di intermediazione mobiliare
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UIF - Comunicazione 24 Febbraio 2010 - Scudo fiscale e segnalazioni
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UIF - Comunicazione del 1 Marzo 2011 - Comportamenti anomali - Rapporti con famiglia Qadnafi
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UIF - 09 Agosto 2011- Comportamenti anomali - Usura
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UIF - Comunicato del 5 Marzo 2011 - Rapporti con famiglia Qadnafi
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UIF - 2 Dicembre 2013 - Comportamenti anomali - Anomalo utilizzo di trust
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UIF - Comunicato del 9 Febbraio 2011 - Rapporti con PPEs
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UIF - 11 Aprile 2013 - Comportamenti anomali - Giochi e delle scommesse
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UIF - Comunicazione 24 Settembre 2009 - Indici anomalia - Usura
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UIF - Comunicato del 11 Marzo 2011 - Rapporti con famiglia Qadnafi
PRASSI E CIRCOLARI
Download:
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MODULISTICA Linee Guida CNDCEC maggio 2019
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GDF - Il riciclaggio - Giugno 2002
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Informativa n. 121-2019 QUESTIONARIO AR
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GUARDIA DI FINANZA - Circolare n.83607/2012 e Modulo operativo n.6
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Informativa n. 13 - 2020
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Informativa CNDCEC n. 108-2019 QUESTIONARIO AR
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Allegato 1 - Informativa 108-2019
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Informativa CNDCEC n. 88-2018 _ Chiarimenti sul Piano diFormazione e sul Questionario
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Allegato - Informativa n.88-2018 CNDCEC
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GUARDIA DI FINANZA - Circolare n.83607/2012 e Modulo operativo n.6 (B)
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Informativa CNDCEC n.75-2020 proroga trasmissione Questionario AR
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CNDCEC - Linee guida per l’Adeguata verifica - Novembre 2008
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Allegato 1- Informativa n.48-2018 PIANO FORMAZIONE
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CNDCEC - Linee guida per l'Adeguata verifica - Aprile 2010
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Linee Guida CNDCEC maggio 2019
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Analisi dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo 2018 - Sintesi
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Manuale AS-SOS
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CNDCEC - Manuale delle procedure operative per gli studi professionali del 17.12.2015
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CNDCEC - Linee guida per l’Adeguata verifica - Settembre 2008 revisionate
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Informativa CNDCEC 48-2018_promozione e controllo OrdiniTerritoriali
ALTRE COMUNICAZIONI
Download:
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MEF Circolare del 15 Novembre 2011 - Attività di prestazione di servizi di pagamento (money transfer)
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UIC Chiarimenti del 21 Giugno 2006
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MEF Circolare del 9 Gennaio 2015 - Collaborazione volontaria per l’emersione e il rientro di capitali detenuti all’estero
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MEF Circolare del 3 Ottobre 2012 - Obbligo di comunicazione al MEF delle infrazioni alle disposizioni di cui agli Art. 49 e 50
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MEF Circolare N. 74193 del 12 Ottobre 2009
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MEF Relazione Valutazione delle attività di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo 2007
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CNDCEC Manuale "Il contrasto al finanziamento del terrorismo: normativa e adempimenti del professionista" Ottobre 2016
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MEF Risposte CNDCEC del 12 Giugno 2008 N. 65633
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CNDCEC e UIF Protocollo Intesa del 23 Dicembre 2016
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MEF Circolare N. 116098 del 17 Dicembre 2008
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ABI Analisi Segnalazioni Operazioni Sospette 3 Luglio 2008
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Banca d'Italia Provvedimento del 23 Dicembre 2009 - Disposizioni attuative per la tenuta dell'archivio unico informatico
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MEF Circolare del 6 Luglio 2017 recante istruzioni operative relative al procedimento sanzionatorio di cui all’Art. 65 del D.Lgs 21 novembre 231/2007
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UIF Comunicato del 04 Luglio 2017 Attuazione della direttiva (UE) 2015/849
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CNDCEC Circolare 8/IR del 1 Dicembre 2008
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Giornata di Studio 2011 su Antiriciclaggio, società Off-shore e globalizzazione
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CNDCEC Documenti del 4 Marzo 2008
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UIF Audizione Direttore presso Commissione Antimafia 28 Giugno 2011
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MARIO DRAGHI - Interventi del 14 Giugno 2007 - 15 Luglio 2008 - 22 Luglio 2009
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UIF Comunicato SOS telematiche 6 Maggio 2011
GIURISPRUDENZA
Download:
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CASSAZIONE N. 456643/2009 Delitti fiscali
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CASSAZIONE CIVILE N. 25134/2008;
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TRIBUNALE DI CHIETI SENTENZA N. 126/2008
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CASSAZIONE N. 15304/2011 Sanzione per violazione denaro contante
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CASSAZIONE N. 15103/2010 Pagamenti frazionati
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CASSAZIONE CIVILE N. 45643/2009
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CASSAZIONE PENALE N. 4800/2009
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CASSAZIONE PENALE N. 20515 / 2009
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CASSAZIONE CIVILE N. 27447/ 2008
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CASSAZIONE CIVILE N. 3043/ 2009
-
CASSAZIONE CIVILE N. 23017/2009
-
CASSAZIONE CIVILE N. 11408/2006
PUBBLICAZIONI
Download:
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici II semestre - 2015
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UIF Casistiche N. 2 - Casistiche di riciclaggio
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UIF Bollettino semestrale luglio - dicembre 2010
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UIF Bollettino semestrale gennaio - giugno 2010
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UIF Casistiche N. 7 - Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici I semestre - 2015
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici II semestre - 2013;
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UIF Bollettino semestrale, gennaio - giugno 2011
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici I semestre - 2016
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UIF Casistiche N. 4 - L'effetto "al lupo, al lupo" da una prospettiva diversa: un tentativo di identificare le banche sopra- e sotto-segnalanti
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici II semestre - 2016
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici I - 2014
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UIF Bollettino semestrale luglio - dicembre 2011
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UIF Casistiche N. 1 - Flussi finanziari verso i paradisi fiscali: determinanti e anomalie
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UIF Casistiche N. 3 - I paradisi fiscali: caratteristiche operative, evidenze empiriche e anomalie finanziarie
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UIF Bollettino semestrale gennaio - giugno 2009
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici I semestre - 2017
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COMMISSIONE ANTIRICICLAGGIO ODCEC MILANO - Quaderno n. 70 "La normativa antiriciclaggio per i professionisti. L'operatività del D.Lgs. 231/2007 e le indicazioni di matrice internazionale"
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UIF Quaderni dell'antiriciclaggio - Collana Dati statistici II - 2014
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UIF Casistiche N. 6 - L'utilizzo delle banconote di taglio elevato come potenziale strumento di riciclaggio: lo studio del 2011 con nota di aggiornamento
